马鞍山农商行不良率逐年走低，参股银行却屡被罚_公司

随着全面注册制新规落地，10家中小银行陆续换道注册，对于已经排队5年的安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司（下称“马鞍山农商行”）来说或是新的机遇。

(资料图片)

此次马鞍山能商行拟发行不超过5亿股，实际发行的总规模将根据其资本需求情况、马鞍山农商行与监管机构沟通情况和发行时市场情况等决定。募集资金扣除发行费用后拟全部用于充实本行核心一级资本，提高资本充足率，以扩大业务规模，提升本行的市场竞争力和抗风险能力。

根据马鞍山农商行更新的招股书数据，马鞍山农商行报告期内业绩数据稳定向好，三大资本充足仅次于工商银行，双不良也均呈下降趋势，但《商讯·公司金融》注意到，其持股的多家村镇银行却屡次受罚，内控机制有待完善。

体量不大，业绩尚可

马鞍山农商行体量较小，在10家排队银行中，仅高于位于安徽亳州的药都农商银行。

资料显示，马鞍山农商行成立于2009年7月，前身为安徽马鞍山农村合作银行，业务主要包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务等，57个营业网点遍布安徽省内，分别在合肥、淮北、宣城、宿州、蚌埠、黄山和滁州等地设立分支机构。

报告期内，马鞍山农商银行的资产总额、贷款规模持续增长。

截至2022年末，马鞍山农商行的资产总额达到851.68亿元，较上年末增加78.20亿元，增幅为10.11%，资产规模进一步扩大。

其中，发放贷款及垫款作为马鞍山农商行资产中的主要构成部分，近年来一直稳步增长，截止报告期各期末，马鞍山农商行发放贷款及垫款总额分别为401.44亿元、463.37亿元和 511.83 亿元，占总资产的比例分别为 61.33%、59.91%和 60.10%，有效带动资产规模的扩大。

而吸收存款作为负债表中的重要组成部分也在持续增长，截止报告期各期末，马鞍山农商行吸收存款金额分别为521.83亿元、606.50亿元和663.76亿元，占负债总额的比例分别为87.23%、85.70%和85.08%。

马鞍山农商行业绩方面，2022年实现营业收入17.39亿元，同比增加0.98亿元，增幅为5.97%；实现净利润8.02亿元，同比增加0.70亿元，增幅为9.62%。

从收入结构来看，安徽马鞍山银行和其它银行一样，都是以利息净收入为主。

2022年，马鞍山农商行实现利息净收入16.20亿元，较上年下降0.13亿元，降幅0.81%，占总营收的93.18%。虽然利息净收入有所下滑，但其他净收入涨幅较大，2022年马鞍山农商行实现其他净收入1.19亿元，同比增长1.11亿元，增幅1521.29%，占总营收的6.82%；其中投资收益实现0.70亿元，同比增长0.65亿元，增幅1192.62%。

虽然总体体量较小，但三大资本充足率，马鞍山农商行可谓在候场队列中“一骑绝尘”，表现不俗，资本充足率为19.01%，一级资本充足率为16.70%，核心一级资本充足率为16.70%。

截止2022年末，马鞍山农商行资本充足率虽然同比下降0.57个百分点，但19.01%的资本充足率不仅在10家排队中小行中位列第一，和上市银行对比也仅次于资本充足率为19.26%的工商银行。

不良贷款率逐年走低

招股书数据显示，近年来马鞍山农商行的资产质量有所提升。

截止报告期各期末，马鞍山农商行的不良贷款余额分别为6.05亿元、5.85亿元和6.15亿元，不良贷款率分别为1.47%、1.23%和1.17%，整体不良贷款率却连续三年呈下降趋势。

不良贷款中，占比较重的为公司不良贷款，截至报告期末各期末，马鞍山农商行公司贷款中，不良贷款余额分别为4.55 亿元、3.89 亿元和 3.59 亿元，占总不良贷款余额的比例分别为75.16%、66.58%和58.43%。其中主要集中在小型企业，不良贷款余额2.45亿元，占公司不良贷款的68.24%。

按行业分布来看，马鞍山银行对公主要不良贷款源于制造业、批发和零售业及农、林、牧、渔业，不良贷款余额分别为1.29亿元、1.15亿元及0.89亿元，合计占不良公司贷款余额的92.62%，但较上年对比，以上三大行业不良贷款余额主要呈下降趋势。

同时，《商讯·公司金融》也注意到，马鞍山银行的十大不良借款人中，九家属于上述三大行业，其中借款余额0.54亿元的最大不良贷款人安徽国星生物化学有限公司（下称“国星生化”）系南京红太阳股份有限公司（下称“红太阳”）旗下控股100%的子公司。

据企查查显示，红太阳是A股上市公司，目前已经打上“ST”标，拉响退市警报，已于2022年9月28日被申请破产重整。

此外，招股书显示，报告期内，马鞍山农商行已向国星生化发起诉讼，并进入执行阶段，但《商讯·公司金融》在中国裁决文书网并未查到相关案件。

参股银行多次被罚

虽然马鞍山农商银行的经营状况持续向好，但其旗下参股银行却并不让他省心。

在招股说明书中，马鞍山农商行提及受限于地域因素，马鞍山市区域市场规模有限，可能影响未来业务拓展空间，未来马鞍山农商行计划通过资本运作实现跨区域经营，通过参股控股、吸收合并和新设机构方式，进一步拓展发展空间，发挥规模优势，建设具有综合竞争能力的现代商业银行。

截止2022年末，马鞍山农商行共发起设立21家村镇银行，分布8个省2个直辖市，但这也为马鞍山农商行的经营管理带来了挑战。

《商讯·公司金融》整理发现，2019年至今，马鞍山银行共受到3次行政处罚，参股银行收到19次行政处罚，罚金累计达906.51万元。

其中，马鞍山银行持股51.00%的铜川耀州新华村镇银行在2020年至今因违规发放关系人优惠贷款、贷款五级分类不真实准却的原因累计受到三次罚款，共计金额95.00万元。

无独有偶，马鞍山农商行持股69.40%的江门新会新华村镇银行因任职资格管理违规、未按照规定报送大额交易报告的原因同样受到三次罚款，共计罚金69.00万元

此外，马鞍山农商行参股银行中还有三笔破百万的行政处罚记录，分别是持股35.21%的广州番禺新华村镇银行于2022年6月6日因公司董事（长）违规履职、跨区域经营、贷款业务严重违反审慎经营规则，受到合计205.00万元的罚款。